外商投資信息報告方法

作者：招商局 編審： 時間：2021-12-28 09:26:04 來源：招商局

外商投資信息報告方法

第一章 總則

第一條　為進一步擴大對外開放，提升外商投資促進、保護和管理水平，完善外商投資政策措施，改善營商環(huán)境，根據(jù)《中華人民共和國外商投資法》及《中華人民共和國外商投資法實施條例》，制定本辦法。

第二條 外國投資者直接或者間接在中國境內(nèi)進行投資活動，應(yīng)由外國投資者或者外商投資企業(yè)根據(jù)本辦法向商務(wù)主管部門報送投資信息。

第三條 商務(wù)部負責統(tǒng)籌和指導全國范圍內(nèi)外商投資信息報告工作。

縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門以及自由貿(mào)易試驗區(qū)、國家級經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)的相關(guān)機構(gòu)負責本區(qū)域內(nèi)外商投資信息報告工作。

第四條 外國投資者或者外商投資企業(yè)應(yīng)當通過企業(yè)登記系統(tǒng)以及國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向商務(wù)主管部門報送投資信息。

市場監(jiān)管部門應(yīng)當及時將外國投資者、外商投資企業(yè)報送的上述投資信息推送至商務(wù)主管部門。

商務(wù)部建立外商投資信息報告系統(tǒng)，及時接收、處理市場監(jiān)管部門推送的投資信息以及部門共享信息等。

第五條　市場監(jiān)管總局統(tǒng)籌指導全國企業(yè)登記系統(tǒng)、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)建設(shè)，保障外商投資信息報告的實施。

第六條　各級商務(wù)主管部門和市場監(jiān)管部門應(yīng)當做好工作銜接。商務(wù)主管部門應(yīng)當為外國投資者和外商投資企業(yè)報送投資信息提供專門指導。

第七條 外國投資者或者外商投資企業(yè)應(yīng)當及時報送投資信息，遵循真實、準確、完整原則，不得進行虛假或誤導性報告，不得有重大遺漏。

第二章 報告主體、內(nèi)容與方式

第八條　外國投資者或者外商投資企業(yè)應(yīng)當按照本辦法規(guī)定通過提交初始報告、變更報告、注銷報告、年度報告等方式報送投資信息。

第九條 外國投資者在中國境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)，應(yīng)于辦理外商投資企業(yè)設(shè)立登記時通過企業(yè)登記系統(tǒng)提交初始報告。

外國投資者股權(quán)并購境內(nèi)非外商投資企業(yè)，應(yīng)在辦理被并購企業(yè)變更登記時通過企業(yè)登記系統(tǒng)提交初始報告。

第十條 外國投資者提交初始報告，應(yīng)當報送企業(yè)基本信息、投資者及其實際控制人信息、投資交易信息等信息。

第十一條 初始報告的信息發(fā)生變更，涉及企業(yè)變更登記（備案）的，外商投資企業(yè)應(yīng)于辦理企業(yè)變更登記（備案）時通過企業(yè)登記系統(tǒng)提交變更報告。

不涉及企業(yè)變更登記（備案）的，外商投資企業(yè)應(yīng)于變更事項發(fā)生后20個工作日內(nèi)通過企業(yè)登記系統(tǒng)提交變更報告。企業(yè)根據(jù)章程對變更事項作出決議的，以作出決議的時間為變更事項的發(fā)生時間；法律法規(guī)對變更事項的生效條件另有要求的，以滿足相應(yīng)要求的時間為變更事項的發(fā)生時間。

外商投資的上市公司及在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司，可僅在外國投資者持股比例變化累計超過5%或者引起外方控股、相對控股地位發(fā)生變化時，報告投資者及其所持股份變更信息。

第十二條 外商投資企業(yè)提交變更報告，應(yīng)當報送企業(yè)基本信息、投資者及其實際控制人信息、投資交易信息等信息的變更情況。

第十三條　外商投資企業(yè)注銷或者轉(zhuǎn)為內(nèi)資企業(yè)的，在辦理企業(yè)注銷登記或者企業(yè)變更登記后視同已提交注銷報告，相關(guān)信息由市場監(jiān)管部門推送至商務(wù)主管部門，外商投資企業(yè)無需另行報送。

第十四條 外商投資企業(yè)應(yīng)于每年1月1日至6月30日通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)提交上一年度的年度報告。

當年設(shè)立的外商投資企業(yè)，自下一年起報送年度報告。

第十五條 外商投資企業(yè)提交年度報告，應(yīng)當報送企業(yè)基本信息、投資者及其實際控制人信息、企業(yè)經(jīng)營和資產(chǎn)負債等信息，涉及外商投資準入特別管理措施的，還應(yīng)當報送獲得相關(guān)行業(yè)許可信息。

第十六條　初始報告、變更報告和年度報告等的具體內(nèi)容，按照確有必要原則，結(jié)合外商投資實際情況和企業(yè)登記注冊、企業(yè)信息公示的有關(guān)規(guī)定確定，由商務(wù)部以公告形式對外發(fā)布。

第三章 信息共享、公示與更正

第十七條 商務(wù)主管部門與有關(guān)部門應(yīng)當根據(jù)信息報告工作需要建立外商投資信息共享機制。

除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，有關(guān)部門在履行職責過程中獲取的外商投資信息，應(yīng)當及時與商務(wù)主管部門共享。

第十八條 外國投資者或者外商投資企業(yè)報送的投資信息，根據(jù)《企業(yè)信息公示暫行條例》應(yīng)當向社會公示或者外國投資者、外商投資企業(yè)同意公示的，將通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)及外商投資信息報告系統(tǒng)向社會公示。

第十九條 外國投資者或者外商投資企業(yè)發(fā)現(xiàn)其存在未報、錯報、漏報有關(guān)投資信息的，應(yīng)當及時進行補報或更正。外商投資企業(yè)對《企業(yè)信息公示暫行條例》第九條所列年度報告公示信息的補報或者更正應(yīng)當符合該條例有關(guān)規(guī)定。

商務(wù)主管部門發(fā)現(xiàn)外國投資者或者外商投資企業(yè)存在未報、錯報、漏報的，應(yīng)當通知外國投資者或者外商投資企業(yè)于20個工作日內(nèi)進行補報或更正。

更正涉及公示事項的，更正前后的信息應(yīng)當同時公示。

第四章 監(jiān)督管理

第二十條　商務(wù)主管部門對外國投資者、外商投資企業(yè)遵守本辦法情況實施監(jiān)督檢查。

商務(wù)主管部門可聯(lián)合有關(guān)部門，采取抽查、根據(jù)舉報進行檢查、根據(jù)有關(guān)部門或司法機關(guān)的建議和反映的情況進行檢查，以及依職權(quán)啟動檢查等方式開展監(jiān)督檢查。

第二十一條 商務(wù)主管部門采取抽查方式對外國投資者、外商投資企業(yè)履行信息報告義務(wù)的情況實施監(jiān)督檢查，應(yīng)當隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，抽查事項及查處結(jié)果及時通過外商投資信息報告系統(tǒng)公示平臺予以公示。

公民、法人或其他組織發(fā)現(xiàn)外國投資者或者外商投資企業(yè)存在違反本辦法的行為的，可向商務(wù)主管部門舉報。舉報采取書面形式，有明確的被舉報人，并提供相關(guān)事實和證據(jù)的，商務(wù)主管部門接到舉報后應(yīng)當依法及時處理。

其他有關(guān)部門或司法機關(guān)在履行職責的過程中，發(fā)現(xiàn)外國投資者或者外商投資企業(yè)有違反本辦法的行為的，可向商務(wù)主管部門提出監(jiān)督檢查的建議，商務(wù)主管部門接到相關(guān)建議后應(yīng)當依法及時處理。

對于未按本辦法的規(guī)定進行報告，或曾有報告不實、對監(jiān)督檢查不予配合、拒不履行商務(wù)主管部門作出的行政處罰決定記錄的外國投資者或者外商投資企業(yè)，商務(wù)主管部門可依職權(quán)對其啟動檢查。

第二十二條 商務(wù)主管部門可采取實地核查、書面檢查等方式進行監(jiān)督檢查，可根據(jù)需要從其他部門獲取信息用于核實外國投資者或者外商投資企業(yè)報送的投資信息是否真實、準確、完整、及時。商務(wù)主管部門可依法查閱或者要求被檢查人提供有關(guān)材料，被檢查人應(yīng)當配合檢查，如實提供。

第二十三條 商務(wù)主管部門實施監(jiān)督檢查不得妨礙被檢查人正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，不得接受被檢查人提供的財物或者服務(wù)，不得謀取其他非法利益。

第二十四條 商務(wù)主管部門、市場監(jiān)管部門應(yīng)當依法保護履行職責過程中知悉的外國投資者、外商投資企業(yè)的商業(yè)秘密。

第五章 法律責任

第二十五條 外國投資者或者外商投資企業(yè)未按照本辦法要求報送投資信息，且在商務(wù)主管部門通知后未按照本辦法第十九條予以補報或更正的，由商務(wù)主管部門責令其于20個工作日內(nèi)改正；逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款；逾期不改正且存在以下情形的，處三十萬元以上五十萬元以下罰款：

（一）外國投資者或者外商投資企業(yè)故意逃避履行信息報告義務(wù)，或在進行信息報告時隱瞞真實情況、提供誤導性或虛假信息；

（二）外國投資者或者外商投資企業(yè)就所屬行業(yè)、是否涉及外商投資準入特別管理措施、企業(yè)投資者及其實際控制人等重要信息報送錯誤；

（三）外國投資者或者外商投資企業(yè)未按照本辦法要求報送投資信息，并因此受到行政處罰的，兩年內(nèi)再次違反本辦法有關(guān)要求；

（四）商務(wù)主管部門認定的其他嚴重情形。

第二十六條 商務(wù)主管部門在監(jiān)督檢查中掌握的外國投資者、外商投資企業(yè)未依法履行信息報告義務(wù)的有關(guān)情況，應(yīng)當記入外商投資信息報告系統(tǒng)，并按照國家關(guān)于信用體系建設(shè)的有關(guān)規(guī)定完善信用監(jiān)管。

外國投資者、外商投資企業(yè)因違反信息報告義務(wù)受到商務(wù)主管部門行政處罰的，商務(wù)主管部門可將相關(guān)情況在外商投資信息報告系統(tǒng)公示平臺上予以公示，并按照國家有關(guān)規(guī)定納入信用信息系統(tǒng)。

商務(wù)主管部門可與市場監(jiān)管、外匯、海關(guān)、稅務(wù)等有關(guān)部門共享外國投資者、外商投資企業(yè)履行信息報告義務(wù)以及受到相應(yīng)行政處罰的有關(guān)情況。

第二十七條 外國投資者或者外商投資企業(yè)認為外商投資信息報告系統(tǒng)公示平臺上有關(guān)信息記錄不完整或者有錯誤的，可提供相關(guān)證明材料并向商務(wù)主管部門申請修正。經(jīng)核查屬實的，予以修正。

外國投資者或者外商投資企業(yè)改正違法行為、履行相關(guān)義務(wù)后1年內(nèi)未再發(fā)生違反信息報告義務(wù)行為的，可向商務(wù)主管部門申請移除外商投資信息報告系統(tǒng)公示平臺上有關(guān)信息記錄。經(jīng)核查屬實的，予以移除。

第六章 附則

第二十八條 外商投資企業(yè)在中國境內(nèi)投資（含多層次投資）設(shè)立企業(yè)的，在向市場監(jiān)管部門辦理登記備案、報送年報信息后，相關(guān)信息由市場監(jiān)管部門推送至商務(wù)主管部門，上述企業(yè)無需另行報送。

第二十九條 外商投資舉辦的投資性公司、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和以投資為主要業(yè)務(wù)的合伙企業(yè)在境內(nèi)投資設(shè)立企業(yè)的，應(yīng)當參照本辦法第二章的規(guī)定報送投資信息。

第三十條　非企業(yè)形式的外商投資，應(yīng)由外國投資者參照本辦法第二章的規(guī)定報送投資信息，但通過部門信息共享可以獲得相關(guān)信息的除外。

第三十一條　法律、行政法規(guī)規(guī)定企業(yè)設(shè)立、變更、注銷登記前須行業(yè)主管部門許可的，外國投資者或者外商投資企業(yè)應(yīng)當在申請登記注冊時向市場監(jiān)管部門提交有關(guān)批準文件。

第三十二條　外國投資者在中國境內(nèi)投資銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)等金融行業(yè)，適用本辦法。

第三十三條 香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)投資者以及定居在國外的中國公民的投資，參照本辦法報送投資信息。

第三十四條 本辦法由商務(wù)部、市場監(jiān)管總局負責解釋。

第三十五條 本辦法自2020年1月1日起實施。《外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案管理暫行辦法》同時廢止。