唐河縣審計局關于古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院2020年度財務收支情況的審計結(jié)果公示

作者： 編審： 時間：2021-12-31 20:48:51 來源：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十條之規(guī)定，唐河縣審計局派出審計組，自2021年7月20日起至11月30日，對唐河縣古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院2020年度財務收支情況進行了送達審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下： 

一、被審計單位基本情況

唐河縣古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院，隸屬于唐河縣衛(wèi)生健康委員會，編制人數(shù)65人，正式職工49人，人事代理22人，臨時人員15人，離退休職工27人。主要職責：為轄區(qū)內(nèi)居民提供醫(yī)療服務、護理預防保健、衛(wèi)生技術人員培訓及公共衛(wèi)生服務等。開設科室：內(nèi)科、外科、婦產(chǎn)科、兒科、耳鼻咽喉科、中醫(yī)科、牙科、眼科等科室；醫(yī)技科室有檢驗科、放射科、碎石科、彩超科、心電工作站、頸顱多普勒、ＣＴ室等科室。會計核算執(zhí)行《政府會計制度》。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）列支不合規(guī)票據(jù)62290元

2020年度，唐河縣古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院使用過期的行政事業(yè)單位往來結(jié)算票據(jù)列支衛(wèi)生所提升資金等費用56290元，使用自制支出票據(jù)，白條列支垃圾清運費用6000元。

（二）原始憑證不合規(guī)列支費用86881元

1、2020年度，唐河縣古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院未注明招待事項、出差事項列支費用2013元。

2、2020年度，唐河縣古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院無明細清單列支辦公費用及維修費用84868元。

（三）往來款項未及時清理8572999.68元

2020年度，唐河縣古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院資產(chǎn)負債表顯示往來款項期末余額8572999.68元，其中：應收賬款凈額期末余額46611.12元、其他應收款凈額2989180.74元，應付賬款4190346.96元、其他應付款1346860.86元。

三、被審計單位整改情況

對以上審計發(fā)現(xiàn)問題，唐河縣審計局已依法出具審計報告、下達審計決定書。目前，古城鄉(xiāng)衛(wèi)生院正在整改中。

唐河縣審計局

2021年12月31日