唐河縣財政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和完善政府采購內(nèi)控制度建設(shè)的通知

作者： 編審： 時間：2022-08-26 00:00:00 來源：

各采購人：

為加強預(yù)算單位政府采購活動的內(nèi)部控制管理，嚴(yán)防法律風(fēng)險，推進(jìn)依法采購，全面落實采購人主體責(zé)任，強化內(nèi)部流程控制，促進(jìn)政府采購提質(zhì)增效，持續(xù)優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國政府采購法》、《優(yōu)化營商環(huán)境條例》(國務(wù)院令第722號)、《財政部關(guān)于加強政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見》(財庫〔2016〕99號)等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際，各預(yù)算單位應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，健全風(fēng)險防范措施，進(jìn)一步規(guī)范和完善政府采購內(nèi)控制度建設(shè)。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:

一、工作目標(biāo)

強化采購人主體責(zé)任為核心，全面落實“誰采購，誰負(fù)責(zé)”的原則。采購人應(yīng)以“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”為原則，通過制定制度、健全機制、完善措施、規(guī)范流程，逐步形成依法合規(guī)、運轉(zhuǎn)高效、風(fēng)險可控、問責(zé)嚴(yán)格的政府采購內(nèi)部運轉(zhuǎn)和控制制度；增強政府采購領(lǐng)域依法行政和優(yōu)化營商環(huán)境意識，積極構(gòu)建統(tǒng)一開放、競爭有序的政府采購市場體系，著力打造依法行政、政務(wù)公開、守信踐諾、服務(wù)高效、流程便捷、對象滿意的營商環(huán)境。

二、主要措施

（一）建立采購領(lǐng)導(dǎo)小組、完善決策機制。各單位是本單位政府采購內(nèi)部控制管理的責(zé)任主體,應(yīng)建立內(nèi)部工作機制,成立采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組，內(nèi)設(shè)單位專門機構(gòu)為政府采購責(zé)任人，負(fù)責(zé)單位政府采購管理工作，人員要相對固定，熟悉政府采購法律法規(guī)和政策規(guī)定，具有良好的職業(yè)道德，在政府采購活動中能夠客觀公正、廉潔自律、遵紀(jì)守法，能夠發(fā)揮政府采購聯(lián)絡(luò)員、協(xié)調(diào)員、監(jiān)督員的作用，采購專管員的確定及變更要及時到財政部門備案。一名財務(wù)人員，配合做好政府采購工作。

(二)實施歸口管理。明確本單位政府采購歸口管理科(室),負(fù)責(zé)本單位政府采購的執(zhí)行管理和對外溝通協(xié)調(diào)。歸口管理科(室)應(yīng)當(dāng)牽頭建立本單位政府采購內(nèi)部控制制度,做好政府采購業(yè)務(wù)各項工作。

(三)科學(xué)設(shè)置崗位。對照政府采購法律法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定,結(jié)合本單位實際,認(rèn)真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點控制的風(fēng)險事項,劃分風(fēng)險等級,建立制度規(guī)則、風(fēng)險事項等臺賬。明確崗位職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任主體,細(xì)化各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。采購需求制定與內(nèi)部審核、合同簽訂與驗收等崗位原則上應(yīng)當(dāng)分開設(shè)置。建立健全政府采購在崗監(jiān)督、離崗審查、專項審計和項目責(zé)任追溯等制度。

(四)加強風(fēng)險管理，強化內(nèi)部審核監(jiān)督制度。采購人應(yīng)當(dāng)將采購需求作為政府采購內(nèi)控管理的重要內(nèi)容，建立健全采購需求管理制度，加強對采購需求的形成和實現(xiàn)過程的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理。建立審查工作機制，對采購需求和采購實施計劃進(jìn)行審查。依據(jù)法律制度和有關(guān)政策要求,細(xì)化內(nèi)部審核工作內(nèi)容,科學(xué)制定內(nèi)部審核機制,對照要求逐層把關(guān)。主管預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)明確與所屬單位之間的職責(zé)范圍和權(quán)限劃分,細(xì)化業(yè)務(wù)流程和要求,加強對所屬單位采購預(yù)算的執(zhí)行管理,強化對政府采購政策落實的指導(dǎo),提高采購執(zhí)行效率。

(五)強化流程控制

1.編制采購預(yù)算和實施計劃。建立健全政府采購預(yù)算和實施計劃的內(nèi)部審查制度,提高編報與執(zhí)行政府采購預(yù)算、實施計劃的系統(tǒng)性、準(zhǔn)確性、及時性和嚴(yán)肅性,制定政府采購實施計劃執(zhí)行時間表和項目進(jìn)度表,有序安排采購活動。

2.委托采購代理機構(gòu)。建立采購代理機構(gòu)選擇制度,采購代理協(xié)議的內(nèi)部審核制度。依法確定代理采購的范圍、權(quán)限、期限和代理費用等事項,做到權(quán)責(zé)清晰、“一事一委托”。

3.制定采購需求。建立采購需求制定與內(nèi)部審核、組織需求論證相分離的管理制度。采購需求應(yīng)當(dāng)完整明確,采購項目的技術(shù)、服務(wù)、安全等要求既要滿足實際工作需要,也要符合國家有關(guān)規(guī)定。

4.開展意向公開。采購意向應(yīng)當(dāng)盡可能清晰完整，內(nèi)容包括采購項目名稱、采購需求概況(應(yīng)當(dāng)包括采購標(biāo)的名稱，采購標(biāo)的需實現(xiàn)的主要功能或者目標(biāo)，采購標(biāo)的數(shù)量，以及采購標(biāo)的需滿足的質(zhì)量、服務(wù)、安全、時限等要求)、預(yù)算金額、預(yù)計采購時間等。采購意向作為供應(yīng)商了解各單位初步采購安排的參考，采購項目實際采購需求、預(yù)算金額和執(zhí)行時間以預(yù)算單位最終發(fā)布的采購公告和采購文件為準(zhǔn)。原則上不得晚于采購活動開始前(發(fā)布項目采購公告)前30日公開采購意向。

5.確認(rèn)采購文件。建立采購文件內(nèi)部確認(rèn)制度。采購方式、評審方法和定價方式的選擇應(yīng)當(dāng)符合法定適用情形和采購需求特點。其中，達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，因特殊情況需要采用公開招標(biāo)以外的采購方式的，應(yīng)當(dāng)依法獲得批準(zhǔn)。

6.委派監(jiān)督人員和采購人代表。建立委派監(jiān)督人員對政府采購專家抽取、現(xiàn)場評審進(jìn)行監(jiān)督的制度和采購人代表委托制度。

7.確定采購結(jié)果。建立采購結(jié)果內(nèi)部確定制度。

8.簽訂、公告及備案采購合同。建立政府采購合同的內(nèi)部審核制度。確保在規(guī)定期限內(nèi),依法簽訂采購合同。建立合同公告及備案制度并指定專人負(fù)責(zé)。

9.履約驗收。建立不同類型采購項目的履約驗收制度。

10.變更采購方式和進(jìn)口產(chǎn)品采購。建立政府采購方式變更和進(jìn)口產(chǎn)品采購的內(nèi)部會商決策制度。

11.處理供應(yīng)商詢問、質(zhì)疑。建立供應(yīng)商詢問、質(zhì)疑的處理答復(fù)制度。

12.結(jié)果評價(或績效評價)。建立結(jié)果評價或績效評價制度，加強對采購結(jié)果的評價管理。

13.健全檔案管理。建立政府采購檔案制度。

(六)明確時限要求。對采購活動有時間要求的事項,要明確專人負(fù)責(zé),細(xì)化各個節(jié)點的工作時限,確保在規(guī)定時間內(nèi)完成。

(七)強化利益沖突管理。厘清利益沖突的主要對象、具體內(nèi)容和表現(xiàn)形式,明確與社會代理機構(gòu)、供應(yīng)商等政府采購主體、評審專家交往的基本原則和界限,細(xì)化處理原則、處理方式和解決方案。采購人員及相關(guān)人員與供應(yīng)商有利害關(guān)系的,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行回避制度。

三、有關(guān)要求

采購人成立采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組后，填報《唐河縣政府采購責(zé)任人備案表(2022年)》(附件1)，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意并加蓋公章后于2022年8月31日前報送縣財政局（采購采購科）備案。今后政府采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組人員、政府采購責(zé)任人、專管員發(fā)生變動，請及時報備變動信息。各單位根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及政策，參考縣財政局編制的《唐河縣預(yù)算單位政府采購內(nèi)控管理制度(參考文本)》(附件2)，《唐河縣電子化政府采購工作流程圖》(附件3)，制定本單位內(nèi)控制度，于2022年8月31日前予以公開并報財政部門(采購采購科)備案。所涉及的法律、法規(guī)、規(guī)章及制度，如遇國家有關(guān)規(guī)定調(diào)整的，各單位應(yīng)及時按照國家規(guī)定調(diào)整其政府采購內(nèi)控制度。(聯(lián)系電話:16638700970，聯(lián)系人:李昊)郵箱:thzfcgk[at]126.com。

附件:

1.唐河縣政府采購責(zé)任人備案表(2022年)

2.唐河縣預(yù)算單位政府采購內(nèi)控管理制度(參考文本)

3.唐河縣電子化政府采購工作流程圖

2022年8月26日

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