唐河縣審計局關(guān)于縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟綜合服務(wù)中心2020年至2022年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目專項審計的審計結(jié)果

作者： 編審： 時間：2023-12-30 08:28:35 來源：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十九條和《中共唐河縣委審計委員會關(guān)于下達2023年度審計項目計劃的通知》（唐審委〔2023〕3號）規(guī)定，唐河縣審計局派出審計組自2023年6月20日至12月31日，對唐河縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟綜合服務(wù)中心(以下簡稱“農(nóng)綜中心”）2020年至2022年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目進行了專項審計調(diào)查，對重要事項進行了必要的延伸和追溯，現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、2020年至2022年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的基本情況及審計評價

（一）項目批復(fù)情況

2020年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目初步設(shè)計批復(fù)投資總額18300萬元，其中：中央及省級財政資金17057萬元，縣級配套資金1243萬元；建設(shè)項目面積12萬畝，涉及大河屯鎮(zhèn)、龍?zhí)舵?zhèn)、城郊鄉(xiāng)、郭灘鎮(zhèn)、祁儀鎮(zhèn)、馬振撫鎮(zhèn)、源潭鎮(zhèn)7個項目區(qū)。

2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目初步設(shè)計批復(fù)投資總額31200萬元，其中：中央、省級財政資金29132萬元，縣級配套資金2068萬元；建設(shè)項目面積20萬畝，涉及古城鄉(xiāng)、王集鄉(xiāng)、大河屯鎮(zhèn)、畢店鎮(zhèn)、昝崗鄉(xiāng)、張店鎮(zhèn)、源潭鎮(zhèn)、龍?zhí)舵?zhèn)8個項目區(qū)。

2022年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目初步設(shè)計批復(fù)投資總額39342萬元，其中：中央及省級財政資金37201萬元、市級財政資金1070.50萬元、縣級配套資金1070.50萬元。建設(shè)項目面積25萬畝，涉及城郊鄉(xiāng)、少拜寺鎮(zhèn)、桐寨鋪鎮(zhèn)、龍?zhí)舵?zhèn)、湖陽鎮(zhèn)、黑龍鎮(zhèn)、源潭鎮(zhèn)、張店鎮(zhèn)、郭灘鎮(zhèn)、馬振撫鎮(zhèn)、東王集鄉(xiāng)、大河屯鎮(zhèn)等12個項目區(qū)。

（二）項目建設(shè)情況

2020年至2022年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目決算總金額80831.10萬元，各年度建設(shè)情況如下：

2020年項目土壤改良12萬畝、新建塘堰10座、小型攔河壩7座、新建機井876眼及配套、泵站8座、疏浚排水溝89.72公里、襯砌明渠（溝）8.24公里、農(nóng)橋444座、新建田間路99.25公里、建設(shè)農(nóng)田林網(wǎng)176956米、植樹126603株（其中：國槐13370株，欒樹37878株，冬青75355株）、低壓輸電線路264.78公里。

2021年項目土壤改良18萬畝、新建塘堰32座、小型攔河壩3座、新建機井1508眼、泵站2座、疏浚排水溝41.89千米、襯砌明渠（溝）9.33千米、農(nóng)橋705座、管灌17萬畝、新建田間路154.32公里、建設(shè)農(nóng)田林網(wǎng)361397米、低壓輸電線路475.41公里。

2022年項目土壤改良25萬畝、新建塘堰5座，溢流堰123座、坑塘清淤168座、攔河壩3座、病蟲害監(jiān)測站6處、新建機井1941眼、機井房及砼基座1818座、疏浚溝渠2.28千米、修襯砌明渠（溝）1.21千米、斗渠9.79千米、毛渠1704.90米、農(nóng)橋424座、方涵77座、新建田間路122.22公里、植樹79657株、低壓輸電線路634.66公里。

二、審計調(diào)查評價意見

審計調(diào)查結(jié)果表明，建設(shè)單位在項目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄椖浚こ藤Y料齊全，在財務(wù)管理及會計核算方面，會計資料較完整，所披露的會計信息真實地反映了建設(shè)資金的來源和運用情況。但從審計結(jié)果來看，還存在未經(jīng)集體研究列支項目管理費、購入原材料手續(xù)不合規(guī)等問題。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）滯留專項資金6543.95萬元

2020年1月至2022年12月農(nóng)綜中心未按工程進度撥付工程款、監(jiān)理費、設(shè)計費合計6543.95萬元，其中：2020年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目電力標(biāo)段289.89萬元；2021年11個工程施工標(biāo)段5986.58萬元、11個監(jiān)理標(biāo)段132.04萬元、8個設(shè)計標(biāo)段135.44萬元。

（二）未經(jīng)集體研究列支項目管理費905.59萬元

農(nóng)綜中心2020年至2021年提取列支相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目管理費905.59萬元，其中：2020年353.59萬元、2021年552萬元。無集體研究議事規(guī)程。

（三）購入原材料手續(xù)不合規(guī)，金額10.94萬元

2023年4月匯禹公司支付唐河縣翔通建材有限公司高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目混凝土款10.94萬元，未附合同、驗收手續(xù)和入庫手續(xù)。

四、審計查出問題的整改落實情況

對以上審計發(fā)現(xiàn)的問題，唐河縣審計局已依法出具審計報告。有關(guān)問題按要求已基本整改完畢。

唐河縣審計局 

2023年12月29日