唐河縣郭灘鎮(zhèn)黨委書記高宏軍同志離任經(jīng)濟責任審計結果公示

作者： 編審： 時間：2020-12-31 16:07:33 來源：唐河縣郭灘鎮(zhèn)黨委書記高宏軍同志離任經(jīng)濟責任審計結果公示

根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《中共中央辦公廳  國務院辦公廳關于印發(fā)〈黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定〉的通知》（中辦發(fā)〔2019〕45號），經(jīng)中共唐河縣委審計委員會批準，中共唐河縣委審計委員會辦公室、唐河縣審計局依法對高宏軍同志2016年10月至2019年10月任郭灘鎮(zhèn)黨委書記期間履行經(jīng)濟責任情況進行了離任審計。審計結果如下：

一、經(jīng)濟責任履行情況及評價

高宏軍同志，男，漢族，中共黨員，1967年9月生，唐河縣桐寨鋪鎮(zhèn)人，大專文化。高宏軍同志自2016年10月至2019年10月?lián)喂鶠╂?zhèn)黨委書記，負責鎮(zhèn)政府全面工作。2019年11月調任古城鄉(xiāng)黨委書記。

從審計情況看，高宏軍同志任職期間，能夠貫徹執(zhí)行黨和國家的政策方針，圍繞縣委、縣政府總體工作部署，統(tǒng)籌安排經(jīng)濟、社會、農(nóng)業(yè)、生態(tài)、民生工作，提供的財政財務資料能夠基本真實反映財政收支情況，相關部門賬務處理基本能夠按照《預算法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》規(guī)定執(zhí)行，任期內(nèi)能夠認真履行黨風廉政建設職責，執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，完善制度建設，推動工作落實。

     二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及責任認定

1．未按規(guī)定編制預算

郭灘鎮(zhèn)人民政府2019年未按規(guī)定編制年度支出預算。

高宏軍同志對上述問題負有領導責任。

2．向非預算單位撥付經(jīng)費1181000元

2016年至2019年，財政預算向稅務所、中心校、派出所等非預算單位撥款1181000元。

3．白條列支費用56500元

2017年至2019年10月，郭灘鎮(zhèn)集鎮(zhèn)辦無正規(guī)發(fā)票僅附手寫收款證明列支費用19000元、村建所白條列支費用27500元、民政所白條列支敬老院租賃費10000元。

4．列支不合規(guī)發(fā)票44800元

2016年至2019年10月，唐河縣郭灘鎮(zhèn)人民政府機關列支未加蓋印章、印章不清晰等不合規(guī)發(fā)票44800元。

5．附件不全列支差旅費96080.5元。

2016年10月至2019年10月，郭灘鎮(zhèn)人民政府機關附件不全列支差旅費81811.5元、扶貧辦附件不全列支差旅費9649元、民政所附件不全列支差旅費4620元。

6．附件不全列支加油費用191429元

2016年10月至2019年10月，郭灘鎮(zhèn)人民政府無派車單、車號、里程等附件列支加油費用191429元。

7．應計未計固定資產(chǎn)1258148元

2016年10月至2019年10月，郭灘鎮(zhèn)人民政府機關應計未計固定資產(chǎn)341247元、集鎮(zhèn)辦應計未計固定資產(chǎn)331760元、文化中心應計未計固定資產(chǎn)41381元、綜治辦應計未計固定資產(chǎn)519200元、農(nóng)業(yè)中心應計未計固定資產(chǎn)2400元、民政所應計未計固定資產(chǎn)14560元、農(nóng)業(yè)中心應計未計固定資產(chǎn)7600元。

8．應補提未補提固定資產(chǎn)累計折舊

郭灘鎮(zhèn)人民政府及所屬單位2019年末資產(chǎn)負債表、總賬顯示共有固定資產(chǎn)1307243.35元，其中：政府機關175519.8元、財政所957723.55元、集鎮(zhèn)辦174000元。應按會計制度補提固定資產(chǎn)累計折舊，實際未進行補提。

9．往來款項長期掛賬4021645元

2019年，郭灘鎮(zhèn)人民政府機關“暫存款”科目余額為3820045元，“暫付款”科目余額為201600元。

10．應計提未計提壞賬準備

郭灘鎮(zhèn)人民政府及所屬單位2019年末資產(chǎn)負債表及總賬顯示“暫付款”及“其他應收款”科目借方余額為16927130.32元，其中政府機關“暫付款”科目余額為201600元、財政所預算賬“其他應收款”科目余額16643126.32元、財政所經(jīng)費賬“暫付款”科目余額82404元。

11．會計核算不規(guī)范

2016年至2019年，郭灘鎮(zhèn)人民政府未嚴格按照政府會計制度和會計準則進行會計核算，會計科目設置、會計核算、原始憑證取得等方面都存在一定缺陷，會計電算化程度較低。

三、被審計單位整改情況

對以上審計發(fā)現(xiàn)問題，唐河縣審計局已依法出具審計報告、下達審計決定書。目前，郭灘鎮(zhèn)人民政府正在整改中。

唐河縣審計局

2020年12月31日