唐河縣審計(jì)局關(guān)于唐河縣鄉(xiāng)村振興鄉(xiāng)村燃?xì)饫眉盎A(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果公示

作者： 編審： 時(shí)間：2021-12-31 16:18:36 來源：

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十二條、《河南省政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)條例》及縣委縣政府工作安排，唐河縣審計(jì)局派出審計(jì)組，對截止2021年9月30日前唐河縣鄉(xiāng)村振興鄉(xiāng)村燃?xì)饫眉盎A(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)結(jié)果如下：

一、被審計(jì)事項(xiàng)的基本情況

（一）工程概況

唐河縣鄉(xiāng)村振興鄉(xiāng)村燃?xì)饫眉盎A(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目由唐河縣扶貧開發(fā)辦公室作為業(yè)主單位，唐河縣扶貧開發(fā)公司作為政府出資人代表與河南省宛東建筑安裝工程有限公司、唐河路達(dá)公路工程有限公司、唐河華嘉盛燃?xì)?/span>有限公司組建的唐河縣幸福家園建設(shè)工程有限公司負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織實(shí)施。該項(xiàng)目運(yùn)作方式為BOT，項(xiàng)目合作期限20年（建設(shè)期3年，運(yùn)營期17年）。

（二）資金來源

2020年6月25日，唐河縣幸福家園建設(shè)工程有限公司與國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行簽訂的合同約定：唐河縣鄉(xiāng)村振興鄉(xiāng)村燃?xì)饫眉盎A(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目資金來源主要是：項(xiàng)目資本金44460萬元；向國家開發(fā)銀行河南省分行貸款70000萬元；向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行唐河縣支行貸款70000萬元。上述合計(jì)金額184460萬元。此貸款由唐河縣鴻翔投資有限公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保。截至2021年9月30日，資金已到位103358.1萬元。

（三）項(xiàng)目資金收支情況

截至2021年9月30日，唐河縣幸福家園建設(shè)工程有限公司累計(jì)收到該項(xiàng)目資金103358.1萬元，其中：項(xiàng)目資本金28200萬元（其中3460萬元已入賬未歸集）；國家開發(fā)銀行河南省分行發(fā)放貸款35000萬元；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行唐河縣支行發(fā)放貸款40000萬元；其他應(yīng)付款37萬元；營業(yè)外收入60萬元；利息收入1.1萬元；利潤60萬元。

唐河縣幸福家園建設(shè)工程有限公司累計(jì)支付各類投資及費(fèi)用83674.132萬元（含項(xiàng)目資本金8397.8萬元）, 結(jié)余貨幣資金19683.9652萬元。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）未按照規(guī)定的時(shí)間簽訂合同

該項(xiàng)目垃圾桶、垃圾箱、垃圾車采購項(xiàng)目未在規(guī)定期限內(nèi)簽訂合同。

2020年4月1日，唐河縣幸福家園建設(shè)工程有限公司向第二標(biāo)段中標(biāo)人南陽眾聯(lián)環(huán)保科技有限公司、第三標(biāo)段中標(biāo)人河南億翔專用汽車有限公司、第四標(biāo)段中標(biāo)人南陽市寶峰科技有限公司，共三家單位發(fā)出中標(biāo)通知書。但雙方簽訂合同分別是在5月11日、5月8日、5月9日。

（二）違規(guī)撥付工程款

1、河南省宛東建筑安裝工程有限公司將該項(xiàng)目部分工程款（材料、機(jī)械、勞務(wù)）違規(guī)撥付給261人次，合計(jì)28120.11萬元。

2、唐河縣路達(dá)公路工程有限公司將唐河縣鄉(xiāng)村燃?xì)饫眉盎A(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目中通村硬化道路435.868km分包給河南天成路橋建設(shè)有限公司，涉及工程款16228.693萬元。

（三）部分建成項(xiàng)目及設(shè)施閑置

（1）16個(gè)行政村的公廁（黑龍鎮(zhèn)栗樹程、三官廟；張店鎮(zhèn)桃園寨、喬崗、白秋；東王集鄉(xiāng)安店；少拜寺鎮(zhèn)胡洼、韓莊、彭寨；畢店鎮(zhèn)肖棚；古城鄉(xiāng)黃宅、魏莊；祁儀鎮(zhèn)牛園、竹園、許河；源潭鎮(zhèn)三王莊）選址不當(dāng)及水電未接通，至今閑置未投入使用。

（2）7個(gè)行政村（蒼臺鎮(zhèn)丁崗、常寨、陳排灣；張店鎮(zhèn)桃園寨；東王集鄉(xiāng)安店；畢店鎮(zhèn)肖棚、王西甫）的部分農(nóng)戶化糞池未對接排污管網(wǎng)。

（3）4個(gè)行政村（東王集鄉(xiāng)安店；畢店鎮(zhèn)肖棚、西古城、王西甫；）的垃圾清運(yùn)車和祁儀鄉(xiāng)政府的2輛吸糞車、垃圾清運(yùn)車閑置未投入使用。

（四）路燈安裝滯后238盞

昝崗街西口至崗柳交G234國道路口，南頭至祁儀街北橋頭，由于道路拓寬，路燈安裝滯后238盞。

（五）多計(jì)工程量

道路多計(jì)496.5㎡，其中（湖陽鎮(zhèn)馬洼道路多計(jì)153.5㎡，學(xué)校門前操場道路多計(jì)220㎡；祁儀鄉(xiāng)郭洼村道路多計(jì)123㎡）。

濕地多計(jì)23㎡，其中（上屯鎮(zhèn)叟劉人工濕地多計(jì)23㎡）。

三、審計(jì)處理及整改情況

對上述問題,縣審計(jì)局已經(jīng)依法出具審計(jì)報(bào)告、下達(dá)審計(jì)決定書，具體整改情況由其自行公告。

唐河縣審計(jì)局

              2021年12月31日