唐河縣審計(jì)局關(guān)于縣禹泰水利建筑工程有限公司資產(chǎn)負(fù)債及運(yùn)營(yíng)情況審計(jì)結(jié)果公示

作者： 編審： 時(shí)間：2021-12-31 16:20:28 來(lái)源：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十二條規(guī)定和唐審?fù)ǎ?/span>2021）16號(hào)通知書，唐河縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2021年9月1日至2021年12月10日，對(duì)唐河縣禹泰水利建筑工程有限公司2020年元月至12月31日為基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益進(jìn)行審核，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)期間的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)結(jié)果如下：   

一、被審計(jì)單位基本情況

唐河縣禹泰公司企業(yè)性質(zhì)為國(guó)有有限責(zé)任公司（非自然人投資或控股的法人獨(dú)資），公司注冊(cè)資本4,900.00萬(wàn)元；

公司營(yíng)業(yè)期限為2009年8月14日至2025年8月13日；經(jīng)營(yíng)范圍：水利水電工程施工、房屋建筑工程施工、市政工程施工，林木種植。證書登記住所為唐河縣濱河街道鳳山大道中段。

截止2020年12月31日，股東唐河縣鴻禹投資有限公司認(rèn)繳的4,900.00萬(wàn)元注冊(cè)資本，尚有4,760.00萬(wàn)元未到位，資產(chǎn)總額50,202266.48元；負(fù)債總額46,792,861.40元；所有者權(quán)益總額3,409,405.08元。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）所附原始憑證缺少必要附件，列支費(fèi)用57693元

審計(jì)發(fā)現(xiàn)：截止2020年12月31日，列支招待費(fèi)57693元，原始憑證缺少明細(xì)清單、審批單必要附件等。

（二）超限額支付現(xiàn)金475370.50元

審計(jì)發(fā)現(xiàn)：截止2020年12月31日，抽查廣告費(fèi)、工程款、評(píng)估咨詢費(fèi)等3支計(jì)款475370.50元，均使用現(xiàn)金支付，未按規(guī)定通過(guò)銀行結(jié)算。

（三）附件與記賬憑證不符

審計(jì)發(fā)現(xiàn)：唐河縣禹泰水利建筑工程有限公司取現(xiàn)行為與支付購(gòu)料交易行為混合套用，如：2020年1月31日32#借記：現(xiàn)金440,094.50元，貸記銀行存款440,094.50元，附件：轉(zhuǎn)賬支票存根用途“備用金”50,000.00元，銀行轉(zhuǎn)款暫支趙志平材料款390,094.50元。

（四）往來(lái)款項(xiàng)沒(méi)有及時(shí)清理50790931.21元

審計(jì)發(fā)現(xiàn)：截止2020年12月31日，賬面往來(lái)資金沒(méi)有及時(shí)清理50790931.21元。

三、審計(jì)處理及整改情況

對(duì)上述問(wèn)題,縣審計(jì)局已經(jīng)依法出具審計(jì)報(bào)告、下達(dá)審計(jì)決定書，具體整改情況由其自行公告。

唐河縣審計(jì)局

2021年12月31日