唐河縣審計(jì)局關(guān)于縣房地產(chǎn)開發(fā)公司資產(chǎn)負(fù)債及運(yùn)營(yíng)情況審計(jì)結(jié)果公示

作者： 編審： 時(shí)間：2022-12-31 15:25:16 來源：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十二條規(guī)定和唐審?fù)ǎ?/span>2022）16號(hào)通知書，唐河縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2022年8月22日起對(duì)唐河縣房地產(chǎn)開發(fā)公司2021年元月至12月31日的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益進(jìn)行審核，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)期間的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)結(jié)果如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

唐河縣房地產(chǎn)開發(fā)公司（以下簡(jiǎn)稱“房地產(chǎn)公司”）企業(yè)性質(zhì)為國(guó)有獨(dú)資公司，成立于1996年10月。公司注冊(cè)資本2000萬元，賬面實(shí)收800萬元。經(jīng)營(yíng)范圍：商品房開發(fā)、舊城改造、基本建設(shè)定向開發(fā)。

截止2021年12月31日,唐河縣房地產(chǎn)開發(fā)公司資產(chǎn)總額2009365865.53元；負(fù)債總額1964642968.83元；所有者權(quán)益總額44722986.70元。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）無決算支付工程款

審計(jì)發(fā)現(xiàn)：截止2021年12月31日，唐河縣房地產(chǎn)開發(fā)公司列支唐河縣秦晉花苑電梯安裝工程費(fèi)1300000元無竣工決算資料。

（二）四證不全

審計(jì)發(fā)現(xiàn)，截止2022年2月，檢查廖源小區(qū)安置住房項(xiàng)目施工手續(xù)時(shí)發(fā)現(xiàn)：(1) 無環(huán)評(píng)手續(xù)；（2）無土地使用證；（3）無建設(shè)工程規(guī)劃設(shè)計(jì)證；（4）無建筑施工許可證。

（三）列支無明細(xì)清單費(fèi)用74885.46元

審計(jì)發(fā)現(xiàn)：截止2021年12月31日，唐河縣房地產(chǎn)開發(fā)公司列支養(yǎng)老金和應(yīng)繳稅金-個(gè)人所得稅2支共計(jì)74885.46元，無明細(xì)清單。

（四）往來款項(xiàng)沒有及時(shí)清理14827271.42元

審計(jì)發(fā)現(xiàn)：截止2021年12月31日，賬面往來資金未有及時(shí)清理1171954219.88元。

三、審計(jì)處理及整改情況

對(duì)上述問題,縣審計(jì)局已經(jīng)依法出具審計(jì)報(bào)告、下達(dá)審計(jì)決定書，具體整改情況由其自行公告。

唐河縣審計(jì)局

2022年12月31日