唐河縣審計(jì)局關(guān)于河南省江輝建筑工程有限公司 2021至2022年資產(chǎn)負(fù)債和運(yùn)營情況審計(jì)結(jié)果公示

作者： 編審： 時(shí)間：2023-12-30 08:46:46 來源：

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十二條規(guī)定和2023年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，唐河縣審計(jì)局派出審計(jì)組自2023年10月13日至2023年12月28日，對河南江輝建筑工程有限公司2021年至2022年度資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)營情況進(jìn)行送達(dá)審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下： 

一、被審計(jì)單位基本情況

河南江輝建筑工程有限公司于2020 年 6 月經(jīng)唐河縣財(cái)政局“唐財(cái)［2020］6 號”文件批復(fù)被唐河縣金穗糧油公司收購，現(xiàn)為唐河縣金穗糧油公司下屬國有企業(yè)。注冊資本：5000萬元。法人代表蔡建黨。公司經(jīng)營范圍：建筑工程施工總承包貳級,市政公用工程施工總承包貳級,鋼結(jié)構(gòu)工程專業(yè)承包貳級,城市及道路照明工程專業(yè)承包貳級,環(huán)保工程專業(yè)承包貳級，公司執(zhí)行董事兼總經(jīng)理1人、副經(jīng)理2人。現(xiàn)有員工19人，公司下設(shè)6個(gè)部門：辦公室、財(cái)務(wù)科、工程技術(shù)、質(zhì)量安全、材料采購、業(yè)務(wù)科。會計(jì)核算方面執(zhí)行《企業(yè)會計(jì)制度》。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問題

（一）原始憑證不合規(guī)73000元

2021年河南江輝建筑工程有限公司列支郭莊社區(qū)花園小區(qū)中標(biāo)項(xiàng)目資料費(fèi)15000元、大河屯鎮(zhèn)扶貧糧倉擴(kuò)建項(xiàng)目資料費(fèi)15000元、中醫(yī)院項(xiàng)目資料費(fèi)28000元、湖陽扶貧糧倉擴(kuò)建項(xiàng)目資料費(fèi)15000元，共計(jì)73000元，無相關(guān)列支明細(xì)。

（二）應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)103670元

2021年支物流園項(xiàng)目部辦公用家具61320元、空調(diào)42350元。未入固定資產(chǎn)。

（三）未按規(guī)定提取法定公積金和任意公積金

河南江輝建筑工程有限公司2021年未分配利潤53萬元、2022年未分配利潤32萬元，未及時(shí)按規(guī)定提取法定公積金和任意公積金。按規(guī)定應(yīng)提10%的法定公積金及通過公司章程或股東會決議的方式?jīng)Q定提取的任意公積金。

三、審計(jì)整改情況

對以上審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，唐河縣審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告、下達(dá)審計(jì)決定書，具體整改情況由其自行公告。

唐河縣審計(jì)局

2023年12月28日