唐河縣審計局關(guān)于縣鑫磊生態(tài)修復開發(fā)治理有限公司2021年度資產(chǎn)負債運營情況審計結(jié)果

作者： 編審： 時間：2022-12-31 14:41:15 來源：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十二條和《中共唐河縣委審計委員會關(guān)于下達2022年度審計項目計劃的通知》（唐審委〔2022〕3號）的要求，唐河縣審計局派出審計組，自2022年9月16日起至11月4日，對縣鑫磊生態(tài)修復開發(fā)治理有限公司2021年度資產(chǎn)負債運營情況進行了送達審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、審計評價意見

審計結(jié)果表明，鑫磊公司提供的會計資料，基本真實地反映了2021年度財務(wù)收支活動情況，2021年度公司完成了國有資本經(jīng)營分配50000000元的任務(wù)，但仍存在未履行審批手續(xù)列支差旅費等問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題 

（一）未制定議事規(guī)則

截至審計日，鑫磊公司未制定議事規(guī)則。

（二）企業(yè)未編制年度財務(wù)預算

截至審計日，鑫磊公司未按規(guī)定編制年度財務(wù)預算。

（三）未履行審批手續(xù)列支差旅費2887元

2021年4月縣鑫磊公司在管理費用中無明細清單，無出差審批單列支差旅費2887元。

三、被審計單位整改情況

對以上審計發(fā)現(xiàn)問題，唐河縣審計局已依法出具審計報告、下達審計決定書。唐河縣鑫磊生態(tài)修復開發(fā)治理有限公司已基本完成整改。                                                       

唐河縣審計局

2022年12月30日